FAKTOR- FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PROFITABILITAS PERBANKAN (Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015 –2017)

Authors

  • Nyimas Vila Dewi Magister Manajemen Universitas Islam Malang

DOI:

https://doi.org/10.33474/jimmu.v4i2.3891

Abstract

 

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui faktor- faktor yang mempengaruhi profitabilitas dengan CAR, NIM, LDR dan BOPO sebagai variabel endogen, ROE sebagai variabel eksogen dan NPL sebagai variabel intervening. Alat analisis pada penelitjian ini adalah software AMOS 24. Sampel dari penelitian ini adalah bank umum yang terdaftar di  Bursa Efek Indonesia dan mempublikasikan laporan keuangannya periode 2015- 2017.

34 bank umum yang menjadi populasi penelitian ini, hasil penelitian menunjukkan bahwa CAR, BOPO berpengaruh signifikan terhadap ROE dan NIM, LDR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROE. CAR, LDR BOPO berpengaruh signifikan terhadap ROE dengan NPL sebagai variabel intervening dan NIM tidak berpengaruh signifikan terhadap ROE dengan NPL sebagai variabel intervening. Semakin tinggi nilai CAR dan NIM maka akan semakin tinggi nilai profitabilitas (ROE)  dan sebaliknya semakin rendah nilai LDR dan BOPO maka semakin rendah profitabilitas (ROE).

Kata kunci: CAR (Capital Adequacy Ratio), NPL (Non Performing Loan), NIM (Net Interest Margin), LDR (Loan to Deposit Ratio) BOPO (Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional)  dan  ROE (Return On Equity).

The purpose of this research is to examine the factors take effect on Bank Profitability by CAR, NIM, LDR and BOPO as endogenous variable, ROE as exogenous variable and NPL as intervening variable. The analytical of this resereach is software AMOS 24. The samples are public bank at The Indonesian Stock Exchange that have complete financial report and have been published in 2015-2017. Public bank at The Indonesian Stock Exchange that is still exist during observation period in 2015-2017.

Population that is used in this research is 34 banks in  Indonesian Stock Exchange in 2015-2017. The result of research showed that endogenous  variable CAR and BOPO has  significant  effect partially on ROE, NIM and LDR has  not significant  effect partially on ROE. CAR, NIM and BOPO has  significant  effect partially on ROE with NPL as intervening variable and LDR has  not significant  effect partially on ROE with NPL as intervening variable. The firm that has higher score of CAR and NIM will gain higher profitability (ROE) whereas if it has higher score of  LDR and BOPO, the profitability (ROE)  will be lower.

Key words: CAR (Capital Adequacy Ratio), NPL (Non Performing Loan), NIM (Net Interest Margin), LDR (Loan to Deposit Ratio) BOPO and ROE (Return On Equity).

 

References

Avrita dan Pangestuti. 2016 . Analisa Pengaruh CAR, NPL, LDR, NIM dan BOPO Tehadap Profitabilitas. Journal Of Management. Volume 5. Nomor 2. PP 1-13.

Dewi, Aminar S. 2017. Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR Terhadap ROA Pada Perusahaan Di Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bei Periode 2012-2016. Jurnal Pundi. Volume 1. PP 223- 236.

Dewi, Paramitha K, Mulyadi dan Abdurrakhman. 2015. Analisis Pengaruh CAR, NPL, LDR Dan NIM Terhadap Profitabilitas Perbankan. Jurnal Jaffa. Volume 03. Nomor 1. PP 17-30.

Effendi dan Singarimbun. 2006. Metode Penelitian Survai. LP3ES. Jakarta

Hasibuan, Malayu S.P. 2005. Dasar- Dasar Perbankan. PT. Bumi Aksara.Jakarta.

Kasmir. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Kasmir. 2013. Analisis Laporan Keuangan. PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Kasmir. 2014. Manajemen Perbankan. PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Kurniasih. 2016. Pengaruh Adequancy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Efisiensi Operasi, Non Interest Margin Terhadap Return On Assets. Journal Of Accounting. Volume 2. Nomor 2. PP 1- 14.

Kurniawan dan Yamin. 2011. Regresi dan Korelasi Dalam Genggaman Anda. Salemba Empat. Jakarta.

Pandia, Effendi. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Rineka Cipta. Jakarta.

Permatasari. 2017. Pengaruh CAR, LDR, BOPO, NPL dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank UmumSwasta Nasional Devisa dan Busn Non Devisa. E- Proceding Of Management. Volume 4. Nomer 2. PP 1296- 1303.

Pinasti, Farhat W. 2017. Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM Terhadap Profitabilitas Bank Umum. Jurnal Nominal. Volume VII. Nomor. PP 21-45.

Rachmandinur, A dan Purwanto. 2016. Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM Terhadap Profitabilitas Bank. Jurnal Manajemen Bisnis Indonesia. Volume 3. Nomor 3. PP 438- 459.

Santoso, Singgih.2018. Konsep dasar dan Aplikasi SEM dengan AMOS 24. Elex Media Komputondo. Jakarta.

Sudarmawanti, E. 2017. Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR Terhadap ROA. Among Makarti. Volume 10. Nomor 18. PP 1-18.

Wathen, Lind Maechal. 2012. Teknik- Teknik Statistika dalam Bisnis dan Ekonomi. Salemba Empat. Jakarta.

Riduwan dan Kuncoro, Engkos Achmad. 2014. Analisis Jalur. Alfabeta. Bandung

Santoso, Singgih. 2016. Menguasai Statistik dengan SPSS 24. Alfabeta. Bandung

Sulaiman, Wahid. 2004. Analisis Regresi Menggunakan SPSS, Contoh Kasus dan Pemecahannya. Yogyakarta

Sulaiman, Wahid. 2016. Menguasai Statistika dengan SPSS 25. Salemba Empat. Jakarta.

Downloads

Published

2020-05-05

Issue

Section

Articles